Начислить сверху
НДС = база × ставка / 100. Итог = база + НДС. Для базы 100 000 ₽ и ставки 22% налог равен 22 000 ₽, итог — 122 000 ₽.
Россия · ставки 2026 · расчёт в браузере
Калькулятор НДС: начислить или выделить
Введите сумму, выберите операцию и ставку. Арбитум покажет базу, налог, итог и использованную формулу — без регистрации и передачи финансовых данных на сервер.
22%, 10%, 5%, 7%, 0%точность до копееккопирование результатаактуально на 26.08.2026
БЕСПЛАТНЫЙ РАСЧЁТ
Посчитайте НДС и проверьте формулу
Результат появляется сразу. Сумма и выбранная ставка остаются только в вашем браузере.
₽
Введите сумму — здесь появятся база, НДС, итог и формула.
Калькулятор выполняет только арифметику.
Он не определяет объект налогообложения, место реализации, освобождение, момент налоговой базы, право на ставку 0%, 5%, 7% или вычет. Эти вопросы проверяются по документам и главе 21 НК РФ.
ФОРМУЛЫ
Как считается НДС
Прозрачная формула помогает проверить счёт, акт, договор и цену с налогом.
Выделить из итога
НДС = сумма с налогом × ставка / (100 + ставка). Для 122 000 ₽ по ставке 22% налог равен 22 000 ₽, база — 100 000 ₽.
Округлить результат
Калькулятор показывает рубли и копейки и выполняет математическое округление до двух знаков. Учетная система может иметь собственный порядок накопительного округления.
СТАВКИ 2026
Не смешивайте арифметику и право на ставку
Ставка зависит от вида операции, товара, налогового режима и выполнения специальных условий.
| Ставка | Для расчёта | Что обязательно проверить | Расчётная ставка при выделении |
|---|---|---|---|
| 22% | Общая ставка с 01.01.2026 | Дата отгрузки/оказания, переходные авансы, объект и место реализации | 22/122 |
| 10% | Предусмотренные НК РФ товары | Код и принадлежность товара к утверждённому перечню | 10/110 |
| 5% | Специальная ставка для отдельных плательщиков УСН | Доход, освобождение, выбранный режим и ограничения вычетов | 5/105 |
| 7% | Специальная ставка для отдельных плательщиков УСН | Доходный диапазон и дата утраты права на ставку | 7/107 |
| 0% | Только прямо установленные операции | Основание и полный комплект подтверждающих документов | 0 |
ДОКУМЕНТЫ
Где чаще всего ошибаются
Одна неверная настройка ставки переносится в договор, счёт, УПД и декларацию.
- Цена в договоре. Укажите, включает ли она НДС и по какой ставке.
- Переходный период. Для аванса 2025 года и отгрузки 2026 года нужен отдельный анализ.
- УСН. Ставки 5% и 7% не дают общих вычетов на тех же условиях, что 22%.
- Нулевая ставка. Она отличается от освобождения и требует подтверждения.
ОФИЦИАЛЬНЫЕ ИСТОЧНИКИ
На чём основан расчёт
Проверено 26 августа 2026 года. Перед отчётностью сверяйте редакцию для конкретного налогового периода.
ВОПРОСЫ
Частые вопросы
Какая основная ставка НДС действует в 2026 году?
С 1 января 2026 года общая ставка составляет 22%. Для предусмотренных НК РФ операций сохраняются 10% и 0%, а отдельные плательщики УСН при выполнении условий могут применять 5% или 7%.
Как выделить НДС из суммы с налогом?
Умножьте сумму на ставку и разделите на 100 плюс ставка. Для 22% используется дробь 22/122, для 10% — 10/110, для 5% — 5/105, для 7% — 7/107.
Можно ли применять 5% или 7% любой компании на УСН?
Нет. Право зависит от дохода, момента утраты освобождения и других условий статьи 164 НК РФ. Калькулятор не проверяет налоговый статус.
Почему сумма может отличаться на копейку от учётной системы?
Арбитум округляет итог математически до двух знаков. Учётная система может округлять каждую позицию отдельно или накапливать результат по документу.
СВЯЗАННЫЕ РЕШЕНИЯ
Налоговые и договорные инструменты
АРБИТУМ
Перейти на arbitum.ruНужно изменить договор из-за ставки НДС?
Перейдите на главную платформы, зарегистрируйтесь и подготовьте документ под условия вашей сделки.